|
Главная /
Экономика района /
Местный бюджет
Местный бюджетI. ИСПОЛНЕНИЕ ДОХОДОВ
Объём доходов, поступивших в консолидированный бюджет за 2011 г., равен 206 692,4 тыс. руб., что составило 98,7 % к годовому плану. Собственные доходы местного бюджетаСобственные доходы местного бюджета исполнены в сумме 17643,7 тыс. руб. или на 97,1 % к плану, в том числе по районному бюджету - 12834 тыс. руб., по бюджетам поселений - 4809,3 тыс. руб. Структура поступивших доходов представлена в таблице:
Поступления по налогу на доходы физических лиц в консолидированный бюджет района по сравнению с аналогичным периодом 2010 года увеличились на 8,4 % и составили 12 012 тыс. руб. Это связано с погашением значительной части задолженности по данному доходному источнику. Процент исполнения составил 96,7 %. Доля налога на доходы физических лиц в структуре собственных доходов увеличилась по сравнению с уровнем прошлого года на 20,4 % и составила 68 %. Это связано с тем, что уменьшились поступления в части доходов от продажи материальных и нематериальных активов (в 2010 - 6913 тыс. рублей; в 2011 - 321 тыс. рублей). Единый налог на вменённый доход исполнен на 103,4 % к годовому плану. Поступление за 2011 год составило 1757,2 тыс. руб., что по сравнению с аналогичным периодом 2010 года больше на 16,6 % (250 тыс. рублей). Это связано с тем, что в 2011 году увеличилось на 16 человек число предпринимателей, уплачивающих данный вид налоговых платежей (161 - в 2011 г.; 145- в 2010 г.). Также расширился перечень услуг, предоставляемых населению. Земельный налог поступает в бюджет в полном объеме. Сумма поступлений за 2011 год составила 196 тыс. рублей, что в 2,8 раза меньше аналогичного показателя прошлого года. Такое уменьшение связано с изменением в налоговом законодательстве с 01.01.2011 г. Срок уплаты налога за 2011 год установлен с 01.11.2012 г. по 31.12.2012 г. Налог на имущество физических лиц исполнен в 2011 году на 107,9 %. Сумма поступлений уменьшилась по сравнению с прошлым годом в 11,2 раза и составила 20,5 тыс. рублей. Это можно объяснить также изменением в налоговом законодательстве. Срок уплаты налога за 2011 год установлен с 01.11.2012 г. по 31.12.2012 г. В 2011 году поступления по данному доходному источнику связаны с погашением задолженности по платежам прошлых лет. Поступления в местный бюджет государственной пошлины увеличились по сравнению с 2010 годом на 10,3 % и составили 1694,1 тыс. руб. Это перевыполнение связано с повышением в 2011 году ставок госпошлины за государственную регистрацию транспортных средств и иные юридически значимые действия, администратором которой является Министерство внутренних дел РФ. Что касается источника доходов для местного бюджета в 2011 году - платы за негативное воздействие на окружающую среду - то здесь фактические поступления составили 98,9 % годового плана (45 тыс. руб.). В течение года годовой план скорректирован в сторону уменьшения по согласованию с администратором данного вида доходов. Сумма штрафных санкций составила 722 тыс. рублей, что на 1,1 % больше показателя прошлого года (714 тыс. рублей). В 2011 году в структуре штрафов наибольшую долю занимают штрафы за нарушение правил дорожного движения (35,6 %). Годовой план по штрафам исполнен на 103,5 %. По арендным платежам от использования муниципального имущества сложились такие показатели:
Сумма поступлений по аренде муниципального имущества увеличилась по сравнению с аналогичным показателем в 2010 году на 38 % и составила 613,6 тыс. руб. Увеличение связано с тем, что в 2011 году была погашена незначительная часть задолженности за аренду муниципального имущества в бюджет района и поселений. Несмотря на это, наблюдается задолженность перед местным бюджетом в сумме 236,1 тыс. рублей по данному виду платежей у ООО «КомСервис Тегульдет». Прочие доходы от использования имущества исполнены в сумме 129,5 тыс. рублей, что составляет 104,4 % к годовому плану. Сумма поступлений уменьшилась по сравнению с аналогичным показателем прошлого года в 2,6 раза.
Доходы от реализации муниципального имущества исполнены на 44,4 %. Сумма поступлений по данному виду доходов составила 321 тыс. рублей. Невыполнение плана связано с тем, что в течение финансового года не удалось произвести оценку муниципального имущества, подлежащего приватизации, поэтому срок аукциона переносится на 1 квартал следующего года. За 2011 г. собственных доходов было собрано 17 643,7 тыс. руб.; за 2010 г. - 23 265тыс. руб. То есть поступления уменьшились на 24,2 %. Безвозмездные перечисления от других бюджетов бюджетной системыПо статье «Безвозмездные перечисления» в бюджет за 2011 год поступило 189049 тыс. рублей. Динамика доходов от безвозмездных перечислений показана в следующей таблице: (тыс. руб.)
Общий объём безвозмездных перечислений от других бюджетов бюджетной системы по сравнению с прошлым годом увеличился - на 16,8 %, что можно объяснить значительным увеличением поступлений дотаций (на 28342 тыс. рублей, из них 25617 тыс. рублей - дотация на сбалансированность).
II. РАСХОДЫ КОНСОЛИДИРОВАННОГО БЮДЖЕТА.
При плановом объеме расходов консолидированного бюджета без учёта внутренних оборотов на 2011 год в сумме 216 736,1 тыс. рублей исполнение составило 206 145,7 тыс. рублей или 95,1 %. К уровню прошлого года темп роста расходов составил 115,3 %. Исполнение консолидированного бюджета без внутренних оборотов за 2011 год. (тыс. руб.)
Структурный анализ основных показателей исполнения консолидированного бюджета без внутренних оборотов приведен в таблице:
Вышеприведенные показатели показывают: Самый большой удельный вес (48,65 %) в расходах консолидированного бюджета составляют расходы на образование; следом расходы (18,19 %) на решение общегосударственных вопросов; расходы на социальную политику 13,37%, расходы на культуру (7,57 %),на здравоохранение (4,23 %), т.е. большая часть бюджета идет на покрытие расходных обязательств социальной сферы. Одним из факторов повлекшим увеличение расходов в целом по консолидированному бюджету является увеличение расходов по целевому финансированию. По сравнению с 2010 годом уменьшились расходы по разделу «Национальная экономика», так на поддержку сельского хозяйства в 2010 году выделялось 716.6 тыс. руб., а в 2011 году выделено 654,2 тыс. руб., т.е. на 62,4 тыс. руб. меньше. На дорожное хозяйство в 2010 году израсходовано 1 756,0 тыс. руб., а в 2011 году израсходовано 1 271,9 тыс. руб., т.е. на 484,1 тыс. руб. меньше. Расходы на «Жилищно-коммунальное хозяйство» в 2011 году увеличились, так на коммунальное хозяйство были выделены средства на благоустройство поселений в сумме 1377,2 тыс. руб. для проведения работ по благоустройству в поселениях, в 2010 году средства на такие цели не выделялись. Увеличение расходов относительно 2010 года по разделу «Образование» произошло по причине увеличения целевого финансирования и связано с тем, что в 2011 году дважды произошло увеличение заработной платы на 6,5 % с 1 июня и на 23.5 % с 1 сентября 2011 года. На модернизацию образования за счёт средств федерального бюджета было израсходовано 2 887,0 тыс. рублей, на приобретение автобуса «Газель» - 754,4 тыс. руб., на оснащение школьных автобусов спутниковой навигацией ГЛОНАСС в сумме 118,5 тыс. рублей, за счёт средств резервного фонда Администрации Томской области на укрепление материальной базы учреждений израсходовано 840,7 тыс. рублей. В 2010 году подобных расходов не было. По разделу «Культура» расходы увеличены относительно прошлого года на 2 763,5 тыс. рублей. Увеличение произошло по причине увеличения целевого финансирования и связано с тем, что в 2011 году дважды произошло увеличение заработной платы на 6,5 % с 1 июня и на 23.5 % с 1 сентября 2011 года. Также за счёт средств резервного фонда Администрации Томской области на укрепление материально-технической базы учреждений культуры израсходовано 942,5 тыс. рублей. В 2010 году подобных расходов не было. При анализе расходов по разделу «Здравоохранение» увеличение расходов относительно прошлого года на 9,7 % это объясняется увеличением заработной платы с 1 июня и с 1 сентября 2011 года. Также за счёт средств резервного фонда Администрации Томской области на укрепление материальной базы учреждения израсходовано 388,1 тыс. рублей. В 2010 году подобных расходов не было. Расходы по разделу «Социальная политика» увеличены по сравнению с 2010 годом на 3 881,4 тыс. руб. или 16,4 % в связи с ростом расходов на ежемесячную выплату денежных средств опекунам на содержание детей, а также увеличением количества приёмных семей и детей находящихся в них.
|
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
